系统电子 - 风险管理政策

本公司110年10月26日董事会通过之风险管理政策如下：

风险管理政策

第一条

目的

本公司风险管理政策为透过对潜在风险辨识、衡量、监督及管控之管理机制，降低营运可能面临之各种风险及范围至可承受之范围内，架构整体化之风险管理体系，促进以适切风险管理为导向之经营模式，达成营运目标，特制订本政策。

第二条

范围

适用本公司各层级之风险管理作业。

第三条

风险管理组织架构

一、	由总经理担任风险管理之最高主管，各事业部主管(BU Head)、功能部门主管及各区域主管担任第一线风险管理人员，对各项风险侦测、辨识、评估并拟定相关对策，于定期的营运会议上进行检讨及监督。
二、	对于不同的风险，总经理可按不同事件成立相关应变小组，并指派不同负责主管统筹因应。
三、	内部控制体系部份，由稽核单位负责稽查落实情形。

第四条

风险管理职责

一、

风险管理之最高主管职责：

统筹指挥风险管理计画推动及运作，其下设有各权责单位，负责推动各项业务风险管理。

二、

风险管理单位第一线管理人员职责：

第五条

风险管理程序

为健全风险管理之功能，本公司风险管理系透过风险辨识、风险评估、风险衡量、风险监控及沟通等管理流程，以清楚掌握作业风险之范畴，并采行适当措施，确保妥适管理相关作业风险，俾将有限资源有效率地配置于相关作业风险管理工作。

第六条

风险控管机制及范畴

本公司建立作业风险指标与作业风险事件通报机制，汇整各项业务资讯，进行各项结果及趋势之独立分析，并定期向高阶主管提报作业风险监控情形，以采取适当可能风险来源及主要风险管理范畴：

一、	营运风险考量政经面向包含国内外政治、经济与监管要求等因素及国内外科技与产业变化等因素就其所形成市场、供应链、智慧财产及资讯安全等风险进行评估，并将评估结果回馈并调整相关营运决策。
二、	财务风险综合考量各项经济面产生之财务面向风险，包含公司之金融资产或负债因利率、汇率、股价及通膨变动可能产生之风险、资产流动性风险、客户付款能力信用纪录、会计政策及转投资营运管理等，应针对各项资产之变现能力，制订公司资金安全存量，以确保紧急状况之资金调度能力并建立避险机制以有效控制风险程度。
三、	作业风险就公司内部控制相关内部作业、人为、资讯系统及其他管理操作不当或失误、或因外部事件造成影响风险，应制定有关管理程序遵行并建立安全工作环境。
四、	环境风险包含因应气候变迁与天然灾害相关议题所展开之温室气体排放、能源管理及符合相关环保法令空污废水排放管理或环评要求等，应以调适与减缓为基础，在法规、产品及实质面进行风险鉴别及分析，并制定及执行相应策略或方案。
五、	重要政策及法律变动风险就法律面有关重要政策及法令变革，分析对公司可能潜在法律风险，并提出因应措施。

第七条

风险应变措施

为降低因人为、天然灾害及其他重大偶发事件，导致影响本公司信誉或危及正常营运，本公司订有「紧急应变计画」的相关管理程序及办法供各单位遵循，即时降低损害，迅速恢复正常营运。

第八条

风险监控

有关本公司危机处理情形不定期呈报风险管理组织及高阶管理者，以监控本公司风险曝险程度与应变能力。并随时注意国内与国际风险管理之发展，据以检讨改进公司所建置之风险管理制度，以提升风险管理成效。

第九条

本政策订应经董事会同意，修订时亦同。