系統電子 - 審計委員會

審計委員會組成與職責

本公司審計委員會由獨立董事組成，主要職責為協助董事會履行監督職能，依據相關法令及本公司審計委員會組織規程，審議財務報告、內部控制制度、內部稽核、簽證會計師之委任及獨立性，以及重大財務業務事項，以強化公司治理、健全內部控制並提升風險監督效能。

為持續提升審計委員會之運作效能，本公司定期辦理審計委員會績效評估，檢視委員會之運作情形及履職成效，並將評估結果作為持續精進公司治理制度及提升監督效能之參考。

審計委員會成員專業資格與經驗

本公司審計委員會成員具備法律、企業經營、財務管理及金融等多元專業背景與實務經驗，透過不同領域之專業知識與經驗整合，強化財務監督、內部控制及重大財務業務事項之審議效能，提升委員會整體運作品質：

姓名	專業資格與經驗
陳令軒	國立台灣大學法律碩士台北君倫律師事務所主持律師(現職)
邱太三	國立台灣大學國家發展研究所法學博士法務部部長亞洲大學財經法律系講座教授(現職)
蘇艶雪	美國卡內基梅隆大學工業管理碩士和碩聯合科技(股)公司投資長暨資深副總華碩電腦(股)公司投資長瑞士銀行董事總經理誠品生活(股)公司獨立董事(現職)

審計委員會成員透過法律、法學研究、公共事務、企業投資管理及金融實務等不同專業領域之整合與交流，從多元角度審視公司財務報導、內部控制及重大財務業務事項，協助董事會強化監督效能、提升決策品質，並持續健全公司治理機制。

審計委員會主要職權

本公司設立審計委員會，旨在強化董事會之監督職能，確保財務報告之允當表達、簽證會計師之獨立性及適任性、內部控制制度之有效執行，以及公司對相關法令之遵循，並協助董事會監督及管理公司營運所面臨之各項風險。

依據相關法令及本公司審計委員會組織規程，主要職權如下：

依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資產貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及經會計師查核簽證之第二季財務報告。
其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會組織與運作

依據本公司審計委員會組織規程，審計委員會由全體獨立董事組成，成員人數不得少於三人，任期為三年，並由全體成員推舉一位獨立董事擔任召集人及會議主席，以確保委員會運作之獨立性與有效性，落實董事會監督職能及公司治理。

本公司審計委員會每季至少召開一次會議，依相關法令及組織規程審議各項議案，以落實監督職能並確保委員會有效運作。

審計委員會年度出席情形

最近年度(2026年)審計委員會開會8次，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)【註】	備註
獨立董事	林寬照	4	0	100	2026/4/28改選後解任，應出席4次
獨立董事	何如祥	4	0	100	2026/4/28改選後解任，應出席4次
獨立董事	魏哲楨	4	0	100	2026/4/28改選後解任，應出席4次
獨立董事	邱太三	4	0	100	2026/4/28改選新任，應出席4次
獨立董事	陳令軒	4	0	100	2026/4/28改選新任，應出席4次
獨立董事	蘇艶雪	4	0	100	2026/4/28改選新任，應出席4次

註：實際出席率係以實際出席次數除以應出席次數計算。

審計委員會重要議案

開會日期	議案內容
2026/01/14 第三屆第二十一次	定期評估簽證會計師獨立性及適任性案。辦理本公司買回之股份轉讓予非董事或經理人身分之員工認股名單案。修訂薪工循環-薪資作業之內部控制制度案。
2026/03/10 第三屆第二十二次	2025年「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案。 2025年財務報表及營業報告書案。 2025年盈餘分配案。資本公積發放現金案。截至2025年12月31日因業務往來超過正常授信三個月且金額重大之應收帳款，擬認定為非屬資金貸與性質案。對本公司之子公司電統能源工業股份有限公司銀行融資額度提供背書保證及本票背書保證案。對本公司之子公司系統電子科技(鎮江)有限公司銀行融資額度提供背書保證案。 2022年第二期私募普通股補辦公開發行案。訂定本公司「佣金支出管理辦法」案。
2026/03/18 第三屆第二十三次	發行限制員工權利新股案。
2026/04/21 第三屆第二十四次	對本公司之子公司電統能源工業股份有限公司銀行融資額度提供背書保證及本票背書保證案。對本公司之子公司系統電子科技(鎮江)有限公司銀行融資額度提供背書保證案。投資認購Andra Capital Master Fund案。
2026/05/13 第四屆第一次	2026年第一季合併財務報表案。
2026/08/13 第四屆第二次	2026年第二季合併財務報表案。預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務(non-assurance services)案。修訂2026年度限制員工權利新股發行辦法案。對本公司之子公司電統能源工業股份有限公司銀行融資額度提供背書保證案。
2026/10/12 第四屆第三次	參與賀喜能源股份有限公司現金增資案
2026/11/10 第四屆第四次	1. 擬具2027年度稽核計畫案。 2. 2026年第三季合併財務報表案。

審計委員會議案決議情形

上述各項議案均經出席之審計委員會委員一致同意通過，無反對意見、保留意見或重大建議事項。審計委員會通過之議案，依相關法令及公司內部程序提請董事會審議，並由董事會依法定程序作成決議，以落實審計委員會之監督職能及董事會之決策機制。

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